這場(chǎng)由丹麥丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行掀起的洗錢案風(fēng)波，已是愈演愈烈。隨著調(diào)查深入，不僅涉案金額如滾雪球般一飆再飆，諸多大型商業(yè)銀行也被曝牽涉其中。

截至目前，德意志銀行作為該行的代理銀行，已被美聯(lián)儲(chǔ)仔細(xì)審查是否充分監(jiān)控來(lái)自丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行的可疑資金。另外，因可能與洗錢案相關(guān)，瑞典銀行CEO Birgitte Bonnesen更是在3月28日被該行董事會(huì)解除職務(wù)……

那么這一洗錢大案是如何進(jìn)入公眾視野的？它將一所百年大行拖入了怎樣的境地？隨著事件的發(fā)酵，這又會(huì)對(duì)歐洲銀行業(yè)，甚至是全球銀行業(yè)產(chǎn)生什么樣的影響？

從媒體曝光到律所的審計(jì)報(bào)告

2017年，丹麥媒體《貝林報(bào)》(Berlingske)就率先揭發(fā)了丹斯克銀行利用愛(ài)沙尼亞分行進(jìn)行洗錢，涉及金額為39億美元。

隨后該媒體又取得曾于2007年到2015年間在丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行開(kāi)戶的20家企業(yè)的銀行對(duì)帳單，經(jīng)過(guò)比對(duì)后發(fā)現(xiàn)，丹斯克銀行洗錢的金額超過(guò)原本預(yù)估的兩倍，實(shí)際金額或高達(dá)83億美元。

然而到了2018年，據(jù)英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》報(bào)道，丹麥銀行愛(ài)沙尼亞分行僅2013年的洗錢金額就高達(dá)300億美元，當(dāng)時(shí)有媒體諷刺稱，愛(ài)沙尼亞2013年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）為250億美元，而丹麥銀行愛(ài)沙尼亞分行當(dāng)年的洗錢金額都超過(guò)了該國(guó)GDP水平。

與此同時(shí)，丹麥律所 Bruun & Hjejle 也受托與丹斯克銀行進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，2018年9月19日該律所公布一份內(nèi)部審計(jì)報(bào)告顯示，丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行在2007年至2015年期間，因監(jiān)管人員嚴(yán)重失職，被利用從事非法交易。

在被統(tǒng)計(jì)的1.5萬(wàn)名客戶賬戶交易信息中，超過(guò)6200個(gè)賬戶參與了“可疑”交易，約2000億歐元（約合2300億美元）的資金通過(guò)該分行在這些非居民客戶投資組合賬號(hào)中流轉(zhuǎn)，這些賬戶主要來(lái)自英國(guó)、俄羅斯、烏克蘭、阿塞拜疆和英屬維爾京群島，期間丹斯克銀行從中獲利15億丹麥克朗（約合2.3億美元）。

（圖片來(lái)源：丹麥律所 Bruun & Hjejle 審計(jì)報(bào)告）

此外，其中的一些錢還被懷疑被用于賄賂。Hermitage Capital創(chuàng)始人Bill Browder就表示，在愛(ài)沙尼亞分行流轉(zhuǎn)的資金一部分可以追溯到對(duì)某些官員的行賄，以及豪華游艇、毛皮和鉆石的買賣。

由于丹麥銀行擁有丹麥全國(guó)三分之一的存款，洗錢案對(duì)丹麥銀行業(yè)的安全穩(wěn)定甚至丹麥經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重影響。歐盟競(jìng)爭(zhēng)事務(wù)專員Margrethe Vestager就直言這是一起“千兆級(jí)別的丑聞”。

丹麥反洗錢和反欺詐案件專家Jakob Dedenroth Bernhoft也表示，這樁洗錢案的涉案金額堪稱“天文數(shù)字”：

“事情十分嚴(yán)重，這已是歐洲歷史上最惡劣的洗錢案之一。對(duì)丹麥銀行而言，更無(wú)異于一場(chǎng)災(zāi)難。”

前雇員早已發(fā)現(xiàn)端倪

有不少反洗錢專家認(rèn)為，鑒于丹麥丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行的洗錢案金額如此巨大，銀行管理層不可能對(duì)種種貓膩毫無(wú)察覺(jué)，而真實(shí)情況也的確如此。

丹斯克銀行早在2007年就通過(guò)丹麥的監(jiān)管機(jī)構(gòu)收到了來(lái)自俄羅斯央行的警告，后者稱丹斯克銀行的客戶“參與了來(lái)源可疑的金融交易”，每月涉案數(shù)估摸有幾十億盧布。

而2012年的夏天，也有人向丹麥丹斯克銀行高層反映愛(ài)沙尼亞分行涉嫌洗錢。據(jù)《華爾街日?qǐng)?bào)》報(bào)道，此人叫做Howard Wilkinson，當(dāng)時(shí)只是愛(ài)沙尼亞分行市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人。

他在工作期間發(fā)現(xiàn)倫敦Lantana Trade LLP公司在向英國(guó)公司注冊(cè)處提交的文件中號(hào)稱自己凈資產(chǎn)為零，但是卻連續(xù)多日在愛(ài)沙尼亞分行有著每日高達(dá)一百多萬(wàn)美元的進(jìn)出帳，大約五個(gè)月的時(shí)間里已轉(zhuǎn)賬4.8億美元。

于是Wilkinson花費(fèi)了1英鎊，下載了這些文件，并在次日向丹斯克銀行四名管理人員寫了檢舉郵件。只可惜，這封郵件未得到重視。Wilkinson僅在兩天后接到一則通知其高層已知曉此事，會(huì)盡快展開(kāi)調(diào)查的電話。

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

根據(jù)知情人士透露，在2014年第一次周，丹麥銀行執(zhí)行董事會(huì)舉行了一次會(huì)議，會(huì)上雖然討論了Wilkinson的舉報(bào)電郵，但并引起太多關(guān)注。

2014年3月，Wilkinson又查閱了丹斯克銀行的另外12名客戶公司遞交給英國(guó)有關(guān)部門的文件。無(wú)一例外，這些客戶平日過(guò)手的資金都以百萬(wàn)計(jì)，然而卻報(bào)告自己僅有零星收入或資產(chǎn)。

在此期間，Wilkinson又陸續(xù)發(fā)出了三封舉報(bào)信。雖然，丹麥管理層后來(lái)也的確派遣內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)展開(kāi)調(diào)查。但審計(jì)人員也向其表示，歷經(jīng)兩個(gè)月的調(diào)查所寫出的報(bào)告草案因受到壓力而無(wú)法見(jiàn)光。最終，Wilkinson選擇從該行辭職。

去年，Wilkinson接受了《華爾街日?qǐng)?bào)》采訪，他表示，其實(shí)最初在調(diào)查愛(ài)沙尼亞分行的一些交易時(shí)，并不清楚當(dāng)中涉及的規(guī)模，但是他非常的震驚和失望，不過(guò)自己也已盡了綿薄之力：

“如果你想洗錢，只需要找一家聲譽(yù)不錯(cuò)的銀行，看看它有沒(méi)有什么不起眼的分行，在這種分行辦理業(yè)務(wù)，沒(méi)有人會(huì)問(wèn)你問(wèn)題。”

深陷泥沼的百年大行

成立于1871年10月5日的丹斯克銀行，總部位于丹麥?zhǔn)锥几绫竟?，它不僅是丹麥最大的銀行，也是北歐地區(qū)較大的零售銀行，擁有500萬(wàn)零售業(yè)客戶。

自2008年以來(lái)，這家銀行的股東投資回報(bào)飆升了5倍，而同期歐洲銀行業(yè)的市值平均上漲不到20%。在2011年，丹斯克銀行還位列財(cái)富世界500強(qiáng)榜單第454位。

然而，隨著愛(ài)沙尼亞分行洗錢案持續(xù)發(fā)酵，丹斯克銀行股價(jià)在2018年暴跌近50%，市值蒸發(fā)逾150億美元。而如今，其股價(jià)已跌至9.61美元。

 

去年圣誕節(jié)前，丹麥警方表示，他們已拘留了10名前丹斯克員工，原因是他們涉嫌參與愛(ài)沙尼亞分行的洗錢丑聞。而該行董事長(zhǎng)Karsten Dybvad也在年度股東大會(huì)上對(duì)股東表示，執(zhí)行董事會(huì)已決定放棄2018年的獎(jiǎng)金。

與此同時(shí)，丹斯克銀行還在接受美國(guó)、丹麥、愛(ài)沙尼亞、法國(guó)和英國(guó)等多國(guó)調(diào)查。

丹麥商業(yè)部長(zhǎng)Rasmus Jarlov和負(fù)責(zé)監(jiān)督丹麥銀行本土市場(chǎng)金融立法的負(fù)責(zé)人表示，丹麥銀行可能面臨高達(dá)40億克朗（6.3億美元）的罰款。這將是丹麥有史以來(lái)最高的罰款規(guī)模。不過(guò)他們也提到，6.3億美元的罰金規(guī)模是基于一個(gè)假設(shè)，即丹麥銀行從洗錢交易中的獲利約15億克朗（2.4億美元）。

而B(niǎo)loomberg Intelligence則分析認(rèn)為，丹麥銀行的罰款可能超過(guò)10億歐元（約合11.3億美元）。

此外，在去年9月，丹斯克銀行CEO Thomas Borgen也因愛(ài)沙尼亞分行涉嫌洗錢引咎辭職，不過(guò)他強(qiáng)調(diào)本人并未犯法?！　?/p>

Thomas Borgen在擔(dān)任CEO之前負(fù)責(zé)該行國(guó)際業(yè)務(wù)，而愛(ài)沙尼亞分行正是重要的利潤(rùn)來(lái)源。Thomas Borgen在2010年的董事局會(huì)議上稱，他“沒(méi)有看到任何值得引起注意事情”。

目前，丹麥銀行已經(jīng)承諾，將2007年至2015年間愛(ài)沙尼亞分行非居民客戶的業(yè)務(wù)收入全部捐出，并在丹麥和愛(ài)沙尼亞建立一個(gè)反洗錢基金會(huì)，用以打擊包括洗錢在內(nèi)的國(guó)際金融犯罪。

不過(guò)出于對(duì)反洗錢問(wèn)題的疑慮，不少企業(yè)客戶還是與丹麥銀行“劃清界限”，包括德意志銀行、摩根大通在內(nèi)的多家機(jī)構(gòu)已經(jīng)結(jié)束了與丹斯克銀行在美元清算上的合作關(guān)系。

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

另外，丹麥一家市值26億美元的電子游戲初創(chuàng)企業(yè)優(yōu)美締軟件技術(shù)公司也宣布不再與丹麥銀行打交道：“銀行管理層應(yīng)該確保行事遵守法律，要能經(jīng)得起檢驗(yàn)。你們這次捅了大婁子，我們作為客戶必須考慮后果，調(diào)整航向”。

而標(biāo)準(zhǔn)普爾此前還警告稱，洗錢丑聞可能會(huì)影響丹麥AAA的信用評(píng)級(jí)。穆迪就已將丹麥銀行的展望從“穩(wěn)定”下調(diào)至“負(fù)面”，但表示沒(méi)有理由認(rèn)為丹麥的AAA評(píng)級(jí)會(huì)受到影響。

多家大型銀行被牽連

英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》曾報(bào)道，在丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行的洗錢丑聞中，有四家大行幫助丹斯克愛(ài)沙尼亞分行進(jìn)行鏡像交易，摩根大通、美國(guó)銀行和德意志銀行均代表愛(ài)沙尼亞非居民客戶進(jìn)行了美元轉(zhuǎn)賬，而花旗銀行莫斯科分行則參與到資金轉(zhuǎn)入/轉(zhuǎn)出丹斯克銀行愛(ài)沙尼亞分行。

所謂鏡像交易，指的是俄羅斯客戶用盧布購(gòu)買證券，隨后以美元等外幣拋售此前用盧布買入的證券，雖然鏡像交易是合法的，但對(duì)調(diào)查洗錢的檢察官是個(gè)危險(xiǎn)信號(hào)。

代表其他銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬交易的銀行通常被稱為“通匯銀行”，也叫“代理銀行”。以往通匯銀行幾乎不會(huì)對(duì)轉(zhuǎn)移支付的發(fā)起人和最終接收人有任何了解，他們通常信任客戶銀行能依法行事，客戶滿意度始終被放在首位。頑疾難改，2016年國(guó)際足聯(lián)的腐敗案調(diào)查中，包括花旗銀行、匯豐銀行、富國(guó)銀行和巴克萊等通匯銀行都牽涉其中，盡管他們都聲稱自己并不知曉轉(zhuǎn)賬支付是用于腐敗。

而2018年11月，也有舉報(bào)人在對(duì)丹麥議會(huì)的證詞中表示，丹斯克銀行2340億美元的洗錢丑聞中，約有1500億美元可疑資金經(jīng)由一家大型歐洲銀行清算，不過(guò)并未提及銀行名字。

但當(dāng)時(shí)有媒體稱援引知情人士消息稱，德國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)Bafin就在丹斯克銀行披露愛(ài)沙尼亞分行涉嫌洗錢丑聞的兩天后，對(duì)德銀反洗錢不力提出譴責(zé)，并強(qiáng)制要求外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)敦促監(jiān)督其改善反洗錢程序。

并且今年1月，美聯(lián)儲(chǔ)也在審查德銀的美國(guó)業(yè)務(wù)，調(diào)查其如何處理來(lái)自丹斯克銀行高達(dá)數(shù)十億美元的可疑交易。雖然德意志銀行急于撇清關(guān)系，然而可能并不足以打消美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的疑慮，特別是2017年5月德意志銀行曾因反洗錢不力，項(xiàng)目存在缺陷遭美聯(lián)儲(chǔ)罰款4100萬(wàn)美元。

另外，這場(chǎng)洗錢風(fēng)波也將瑞典銀行卷入其中。瑞典電視臺(tái)SVT報(bào)道稱，在2007年至2015年期間，有50家與丹麥丹斯克銀行洗錢案有關(guān)的客戶通過(guò)瑞典銀行轉(zhuǎn)移資金58億美元。

3月，SVT又后續(xù)報(bào)道稱，通過(guò)瑞典銀行轉(zhuǎn)移的資金總額約為100億美元。 不過(guò)瑞典銀行對(duì)這一資金總數(shù)提出異議，稱該數(shù)額包括的是該行與丹麥丹斯克銀行在上述七年期間的所有交易，并非是可疑交易的全部。

然而，瑞典銀行CEO Birgitte Bonnesen還是在3月28日被該行董事會(huì)解除職務(wù)。

瑞典銀行的董事長(zhǎng)Lars Idermark說(shuō)：“過(guò)去幾天的事態(tài)發(fā)展給銀行帶來(lái)了巨大的壓力。因此，董事會(huì)決定將Birgitte Bonnesen從她的職位上解雇。”

在Bonnesen被解職后，該行CFO Anders Karlsson將暫時(shí)履行CEO職責(zé)。

政府欲加強(qiáng)監(jiān)管，提高懲治力度

近年來(lái)，越來(lái)越多國(guó)際大銀行都相繼曝出大規(guī)模洗錢的丑聞，法國(guó)巴黎銀行、德國(guó)德意志銀行、荷蘭商業(yè)銀行、澳大利亞澳洲聯(lián)邦銀行等等都難逃其中。

對(duì)此，有不少業(yè)內(nèi)人士表示，許多國(guó)家在針對(duì)洗錢犯罪的打擊措施上力度不夠，使得不少犯罪分子讓銀行和其他金融機(jī)構(gòu)淪為了洗錢工具。

在事發(fā)銀行所在地愛(ài)沙尼亞，個(gè)人參與洗錢犯罪可能面臨最高10年監(jiān)禁，而企業(yè)參與洗錢犯罪只是面臨最多1600萬(wàn)歐元罰款。這一懲罰力度明顯太輕，無(wú)法有效防止企業(yè)卷入獲利豐厚的洗錢活動(dòng)。

據(jù)歐洲媒體European Interest援引反腐敗組織“透明國(guó)際”董事總經(jīng)理Patricia Moreira稱，歐盟銀行體系需要得到更好的監(jiān)管：“歐洲銀行系統(tǒng)應(yīng)該是一個(gè)防火墻，可以阻止來(lái)自俄羅斯和其他地方的腐敗資金被吸納進(jìn)來(lái)。與之相反的是，我們一次又一次地看到腐敗、洗錢、逃稅或其他犯罪活動(dòng)在這里是多么容易且安全，所需要的只是一家匿名的離岸公司和幾家不擇手段的銀行。

如果沒(méi)有更有效的銀行監(jiān)管，我們將會(huì)看到更多這樣的丑聞，破壞整個(gè)歐盟銀行體系。”

值得注意的是，在丹斯克銀行洗錢案曝光后，丹麥國(guó)內(nèi)要求加強(qiáng)立法、嚴(yán)懲金融犯罪的呼聲也不斷高漲。丹麥政府在去年已經(jīng)起草一項(xiàng)新法案并提交議會(huì)。如果新法案生效，丹麥對(duì)洗錢犯罪的罰款額被提高7倍。